Obliczanie podatku: Stripe i płatności ręczne

Jak Compteam oblicza i księguje VAT/podatek dla faktur Stripe i ręcznych (IBAN), jak ustawić stawkę podatkową swojego oddziału oraz jak rozliczyć podatek po jego odprowadzeniu.

1. 1

   Przegląd: jak Compteam oblicza podatek

   Compteam może wyodrębnić stawkę VAT / podatku od sprzedaży z Twoich istniejących cen — dla faktur Stripe i ręcznych (IBAN).

   Ważne: ceny pozostają z podatkiem wliczonym. Zawodnicy płacą dokładnie tyle samo co wcześniej — nic się nie zmienia w tym, co płacą. Podatek jest jedynie wyodrębniany wewnętrznie z istniejącej kwoty, dzięki czemu Twoja księgowość pokazuje, ile jesteś winny urzędowi skarbowemu.

   To nie jest Stripe Tax / automatic_tax. Compteam sam oblicza podatek, według tego samego wzoru, dla obu metod płatności — dzięki czemu faktury Stripe i ręczne są liczbowo zgodne, bez potrzeby rejestracji Stripe Tax.

2. 2

   Krok 1 – Ustaw stawkę podatkową

   1. Otwórz Ustawienia oddziału.
   2. Przewiń do karty Stawka podatku.
   3. Wprowadź stawkę, np. 21 dla 21% VAT.
   4. Kliknij Zapisz.

   Wartość domyślna to 0 — pozostaw nieustawioną i żaden podatek nie zostanie zaksięgowany, brak zmian w zachowaniu. Stawka obowiązuje jednolicie dla wszystkich nowych faktur tego oddziału, Stripe lub ręcznych.

3. 3

   Wzór

   Compteam wyodrębnia podatek z już wliczonej kwoty:

   kwota_podatku = kwota - kwota / (1 + stawka_podatku / 100)
   kwota_netto   = kwota - kwota_podatku
   

   Przykład przy 21%: faktura na 121,00 € dzieli się na 100,00 € przychodu netto i 21,00 € podatku. Zawodnik wciąż płaci 121,00 € — zmienia się tylko księgowanie.

4. 4

   Krok 2 – Co jest księgowane w dzienniku

   Po ustawieniu stawki każda nowa faktura księguje dodatkową linię na nowe konto 2300 Zobowiązania podatkowe:

   DR 1100 Należności              121,00
   CR 4100 Przychody ze składek               100,00
   CR 2300 Zobowiązania podatkowe               21,00
   

   Jeśli faktura łączy kilka składników (składka + sprzęt + treningi), podatek jest rozdzielany proporcjonalnie na każdą linię przychodu.

   Przy 0% (domyślnie) żadna linia 2300 nie jest księgowana.

5. 5

   Umorzenia i zwroty

   Umorzenie faktury lub zwrot płatności Stripe wciąż księguje pełną pierwotną kwotę w jednej linii, bez odrębnej linii podatkowej.

6. 6

   Krok 3 – Odprowadzenie zebranego podatku do urzędu

   Nie ma dedykowanego przycisku „zapłać podatek”. Zobowiązanie podatkowe rozlicza się tak samo jak zobowiązania płacowe lub czynszowe:

   1. Otwórz Księgowość.
   2. Kliknij Dodaj wpis ręczny.
   3. Zadebetuj 2300 Zobowiązania podatkowe, zakredytuj 1000 Kasa/Bank.
   4. Wprowadź faktycznie odprowadzoną kwotę i zapisz.
7. 7

   Gdzie zobaczyć podatek na fakturze

   Na PDF faktury ręcznej pod sumą pojawia się mała kursywa, np. w tym 21% podatku: 21,00 EUR, gdy obecna jest kwota podatku.